자주 묻는 질문

Frequently Asked Questions

ITIN이 있는 경우 CalEITC를 신청할 수 있나요?

본인, 배우자 및 자격 요건을 충족하는 자녀 모두에 대해 유효한 사회보장번호(Social Security Number) 또는 개인 납세자 식별번호(ITIN)가 있어야 합니다.

CalEITC 수혜 자격이 있다면 연방 EITC도 받을 수 있나요?

사회보장번호(SSN)로 세금을 신고하는 경우, 대부분의 경우 캘리포니아 EITC(CalEITC) 자격 요건을 충족하면 연방 EITC 자격도 얻게 됩니다. 연방 EITC의 소득 한도는 캘리포니아 EITC의 소득 한도와 다릅니다:

  1. 만 25세에서 65세 사이이고, 미혼이며 부양가족이 없는 경우, 연방 EITC 자격을 얻으려면 소득이 $19,104 미만이어야 합니다.
  2. 결혼하여 부부 공동 신고를 하고, 25세에서 65세 사이이며 부양가족이 없는 경우, 연방 EITC 자격을 얻으려면 소득이 $26,214 이하여야 합니다. 자격 요건을 충족하는 자녀가 있고 캘리포니아 EITC(CalEITC) 자격이 있는 경우, 연방 EITC 자격도 얻을 수 있습니다.

개인 납세자 식별 번호(ITIN) 소지자는 연방 EITC를 받을 자격이 없으나, ITIN을 사용하여 신고하는 납세자는 캘리포니아 EITC(CalEITC)를 받을 자격이 있습니다. 자격 요건에 대한 자세한 내용은 FTB에서 확인하십시오.

3. 소득을 신고하기 위해 양식 1099를 받습니다. 그래도 자격이 될 수 있나요?

네, 1099 소득이 있는 자영업자 및 독립 계약자는 순소득이 주에서 정한 한도 내에 속하는 한 캘리포니아 EITC(CalEITC)를 받을 자격이 있습니다. 자격 요건에 대한 자세한 내용은 FTB에서 확인하십시오.

1099 소득과 W-2 소득이 모두 있는 경우에도 자격이 있나요?

네. W-2 임금 소득과 1099 자영업 소득이 모두 있는 경우에도, 순소득이 주에서 정한 한도 내에 속한다면 CalEITC를 받을 자격이 있습니다.

세금 신고 시 사기를 당하거나 과다한 세금을 납부하는 것을 어떻게 방지할 수 있나요?

사기로부터 자신을 보호하려면 공인 세무 대리인에게 세금 신고를 의뢰할 수 있습니다. 자원봉사 소득세 지원(VITA) 서비스는 무료입니다. VITA 서비스는 보통 2월 1일부터 시작됩니다. 무료 세금 신고 장소 찾기 서비스를 이용하여 가까운 장소를 찾을 수 있습니다.

제가 받는 혜택(예: CalWorks, CalFresh 또는 장애 수당)이 소득으로 간주되나요?

아닙니다! 세액 공제를 신청한다고 해서 귀하가 받고 있는 다른 공공 혜택에 어떠한 영향도 미치지 않습니다. CalEITC 및 EITC와 같은 세액 공제는 미국 시민권 및 이민 서비스국(USCIS)의 ‘공공 부담(public charge)’ 규정에 따라 공공 혜택으로 간주되지 않습니다. 공공 혜택에 대해 자세히 알아보세요.

전과 기록이 있어도 이 세액 공제를 받을 수 있나요?

네. 전과 기록이 있다고 해도 EITC, CalEITC 또는 영유아 세액 공제 자격에는 영향을 미치지 않습니다.

신고 시 어떤 서류가 필요합니까?

개인의 상황에 따라 세금 신고 시 다음 서류가 필요할 수 있습니다:

  • 유효한 사진이 부착된 신분증
  • 본인과 가족 구성원의 사회보장카드 또는 개인 납세자 식별 번호(ITIN) 양식
  • 전년도 세금 신고서(있는 경우)
  • 환급금을 계좌 이체받기 위한 무효화된 수표 또는 은행 거래 내역서
  • 각 직장에서 받은 급여 내역(W-2)
  • 이자 소득 (양식 1099-INT)

개인의 상황에 따라 세금 신고를 위해 필요할 수 있는, 그 외 덜 흔한 양식들은 다음과 같습니다

  • 아동 세액 공제 선지급금(IRS 서신 6419)
  • 세 번째 경제 충격 지원금(IRS 서신 6475)
  • 양식 095-A, 1095-B - 건강 보험
  • 양식 1099-G: 실업 수당 또는 특정 주/지방 환급금용.
  • 양식 1098-T 교육비.

무료 세금 신고 및 지원 대상인지 어떻게 확인할 수 있나요?

EITC(근로소득세액공제) 자격 요건을 충족하는 경우, Volunteer Income Tax Assistance(VITA)를 통해 무료로 세금 신고를 하고 대면 세무 지원을 받을 수 있습니다. EITC 자격 요건을 충족하지 않더라도, 가구 소득이 69,000달러 이하인 사람, 장애인, 영어 구사 능력이 제한적인 납세자는 VITA 서비스를 이용할 수 있습니다.

12 수년 동안 세금 신고를 하지 않아 체납 세금이 있을 가능성이 높더라도 이 세액 공제를 신청해야 할까요?

EITC를 신청하려면 반드시 세금 신고를 해야 합니다. 체납 세금이 있더라도 자격 요건을 충족하는 과세 연도에 대해서는 EITC를 받을 자격이 있을 수 있습니다.

DACA(불법 체류 청소년 유예) 보호 대상자인 경우, EITC를 받을 수 있나요?

네, 역사적으로 그리고 표준 규정에 따르면, 유효한 취업 허가 사회보장번호(SSN)를 소지한 DACA 수혜자는 다른 모든 소득 및 신고 요건을 충족하는 경우 근로소득세액공제(EITC)를 받을 자격이 있습니다. 참고: 새로운 연방 정책 제안에 따라 이러한 혜택이 제한될 수 있습니다.

학생이고 부모님이 세금 신고 시 저를 부양가족으로 신고하는 경우, EITC를 받을 수 있나요?

아니요. 부모님이 귀하를 부양가족으로 신고한 경우, 귀하는 EITC를 받을 자격이 없습니다.

소득 기준액 미만이라 세금 신고 의무가 없는 경우, EITC를 받기 위해 지금 세금 신고를 해야 하나요?

연방 및/또는 주 EITC를 받는 유일한 방법은 세금 신고를 하는 것입니다. 따라서 EITC를 받으려면 세금 신고를 해야 합니다.

배우자가 ITIN을 가지고 있다면 연방 EITC를 신청할 수 있나요?

아니요, 귀하 또는 배우자가 개인 납세자 식별 번호(ITIN)를 보유하고 있다면 연방 EITC를 청구할 수 없습니다.