سوالات متداول
آیا اگر ITIN داشته باشم، می‌توانم CalEITC را مطالبه کنم؟
شما باید برای خود، همسرتان و هر یک از فرزندان واجد شرایط، شماره تأمین اجتماعی معتبر یا شماره شناسایی مالیات‌دهنده فردی (ITIN) داشته باشید.
اگر واجد شرایط CalEITC باشم، آیا واجد شرایط EITC فدرال نیز خواهم بود؟
اگر مالیات خود را با شماره تأمین اجتماعی (SSN) ثبت کنید، در اکثر موارد، اگر واجد شرایط CalEITC باشید، برای EITC فدرال نیز واجد شرایط خواهید بود. محدودیت‌های درآمد EITC فدرال با محدودیت‌های درآمد CalEITC متفاوت است:
- اگر سن شما بین ۲۵ تا ۶۵ سال باشد، مجرد باشید و هیچ نفقه بگیری نداشته باشید، باید کمتر از ۱۹٬۱۰۴ دلار درآمد داشته باشید تا واجد شرایط EITC فدرال شوید.
- اگر متأهل هستید و مالیات خود را به صورت مشترک ثبت می‌کنید، بین ۲۵ تا ۶۵ سال سن دارید و هیچ فرد تحت تکفلی ندارید، باید درآمدی معادل ۲۶,۲۱۴ دلار یا کمتر داشته باشید تا واجد شرایط EITC فدرال شوید. اگر فرزندان واجد شرایط دارید و برای CalEITC واجد شرایط هستید، ممکن است برای EITC فدرال نیز واجد شرایط باشید.
دارندگان شماره شناسایی مالیاتی فردی (ITIN) واجد شرایط EITC فدرال نیستند، با این حال، افرادی که با ITIN اظهارنامه می دهند، واجد شرایط CalEITC هستند. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد شرایط احراز صلاحیت به FTB مراجعه کنید.
من برای گزارش درآمد خود از فرم‌های 1099 استفاده می‌کنم. آیا همچنان می‌توانم واجد شرایط شوم؟
بله، کارگران خوداشتغال و پیمانکاران مستقل با درآمد 1099 مشمول CalEITC هستند، به شرطی که درآمد خالص آنها در محدوده محدودیت‌های ایالتی قرار گیرد. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد شرایط احراز صلاحیت به FTB مراجعه کنید.
اگر هم درآمد 1099 و هم درآمد W-2 داشته باشم، آیا همچنان واجد شرایط هستم؟
بله. اگر هم دستمزد W2 و هم درآمد خوداشتغالی 1099 دارید، همچنان واجد شرایط CalEITC هستید، به شرطی که درآمد خالص شما در محدوده محدودیت‌های ایالتی قرار گیرد.
چگونه می‌توانم از کلاهبرداری یا پرداخت بیش از حد در هنگام تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود محافظت کنم؟
برای محافظت از خود در برابر کلاهبرداری، می‌توانید مالیات خود را توسط یک حسابدار رسمی مالیات انجام دهید. خدمات داوطلبانه کمک مالیاتی (VITA) رایگان است. خدمات VITA معمولاً از اول فوریه آغاز می‌شود. می‌توانید از مکان‌یاب رایگان خدمات مالیاتی ما برای یافتن یک مرکز نزدیک به خود استفاده کنید.
آیا مزایای من (مانند CalWorks، CalFresh یا ازکارافتادگی) به‌عنوان درآمد محسوب می‌شوند؟
خیر! مطالبه اعتبارات مالیاتی تأثیری بر سایر مزایای عمومی که ممکن است دریافت کنید نخواهد داشت. اعتبارات مالیاتی، مانند CalEITC و EITC، طبق قانون «بار مالی عمومی» (public charge rule) اداره شهروندی و مهاجرت ایالات متحده، به عنوان مزایا و کمک‌های عمومی محسوب نمی‌شوند. درباره مزایای عمومی بیشتر بخوانید.
آیا اگر در سوابقم محکومیت‌های قبلی داشته باشم، همچنان واجد شرایط این اعتبار خواهم بود؟
بله. سوابق کیفری بر واجد شرایط بودن شما برای EITC، CalEITC یا اعتبار مالیاتی فرزند خردسال تأثیری ندارد.
چه مدارکی برای ثبت اظهارنامه مالیاتی نیاز دارم؟
در زیر مدارکی که ممکن است برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود، بسته به وضعیت فردی شما، نیاز داشته باشید، آورده شده است:
- کارت شناسایی عکس‌دار معتبر
- کارت‌های تأمین اجتماعی یا فرم‌های شماره شناسایی مالیات‌دهنده فردی (ITIN) برای شما و خانواده‌تان
- اظهارنامه‌های مالیاتی سال‌های گذشته (در صورت موجود بودن)
- چک باطل‌شده یا صورت‌حساب بانکی برای واریز مستقیم مالیات شما
- حقوق از هر شغل (W-2)
- سود (فرم 1099-INT)
در زیر سایر فرم‌های کمتر رایجی که ممکن است برای تسلیم اظهارنامه مالیاتی خود بسته به شرایط فردی‌تان به آنها نیاز داشته باشید، آمده است
- اعتبار مالیاتی پیش‌پرداخت‌شده برای فرزند (نامه IRS شماره 6419)
- سومین پرداخت تأثیر اقتصادی شما (نامه IRS شماره 6475)
- فرم 095-A، 1095-B - بیمه درمانی
- فرم 1099-G برای غرامت بیکاری یا بازپرداخت‌های خاص ایالتی/محلی.
- فرم 1098-T هزینه‌های تحصیلی.
چگونه بفهمم که واجد شرایط برای تهیه رایگان اظهارنامه مالیاتی و دریافت کمک رایگان هستم؟
اگر واجد شرایط EITC باشید، می‌توانید به‌صورت رایگان اظهارنامه خود را ثبت کرده و از کمک‌های حضوری رایگان مالیاتی از طریق «کمک داوطلبانه مالیاتی» (VITA) بهره‌مند شوید. حتی اگر واجد شرایط EITC نباشید، VITA برای افرادی با درآمد خانوار تا ۶۹,۰۰۰ دلار، افراد دارای معلولیت و مالیات‌دهندگانی که تسلط محدودی به زبان انگلیسی دارند، در دسترس است.
آیا باید برای این اعتبار مالیاتی اقدام کنم، حتی اگر سال‌هاست اظهارنامه مالیاتی خود را تسلیم نکرده‌ام و احتمالاً بدهی مالیاتی معوق دارم؟
اگر می‌خواهید EITC را مطالبه کنید، باید اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت کنید. حتی اگر بدهی مالیاتی معوقه داشته باشید، ممکن است همچنان برای هر سال مالیاتی که شرایط احراز صلاحیت را برآورده می‌کنید، واجد شرایط EITC باشید.
اگر تحت حمایت DACA هستم، آیا واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی درآمد کسب‌شده (EITC) هستم؟
بله، از نظر تاریخی و طبق قوانین استاندارد، دریافت‌کنندگان DACA که دارای شماره تأمین اجتماعی (SSN) معتبر با مجوز کار هستند، در صورت برآورده کردن سایر شرایط مربوط به درآمد و ارائه اظهارنامه مالیاتی، واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی درآمد کسب‌شده (EITC) بوده‌اند. توجه: پیشنهادات سیاست‌گذاری فدرال جدید ممکن است این دسترسی را محدود کنند.
گر من دانشجو هستم و والدینم مرا به عنوان وابسته در اظهارنامه مالیاتی خود ثبت می‌کنند، آیا واجد شرایط دریافت EITC هستم؟
خیر. اگر والدین شما شما را به عنوان وابسته در اظهارنامه مالیاتی خود ثبت کنند، شما واجد شرایط دریافت EITC نیستید.
اگر من به دلیل داشتن درآمد کمتر از حد آستانه ملزم به ارائه اظهارنامه مالیاتی نیستم، آیا برای دریافت EITC باید اکنون اظهارنامه ارائه دهم؟
تنها راه دریافت EITC فدرال و/یا ایالتی، ارائه اظهارنامه مالیاتی شما است. بنابراین بله، برای دریافت EITC باید اظهارنامه مالیاتی خود را ارائه دهید.
آیا اگر همسرم شماره شناسایی مالیاتی فردی (ITIN) داشته باشد، می‌توانم EITC فدرال را مطالبه کنم؟
خیر، اگر شما یا همسرتان شماره شناسایی مالیاتی فردی (ITIN) دارید، نمی‌توانید EITC فدرال را مطالبه کنید.